大型基础项目的投资商招标过程中,政府都需要投资人有足够的投资能力。能证明投资能力的除了投资人已有的业绩外,企业的流动资产,特别是帐户资金是最有说服力的,所以政府往往要求投标人出示账户资金的即期银行对账单。 大型贸易项目,特别是政府采购项目,往往也有类似要求,除了产品标准、技术能力和市场准入等要求外,采购方也往往要求服务或产品供应人拥有一定的流动资金储备,也要求供应人出示账户资金状况。 这样,形象资金就变成了成为投资人或服务、产品供应人的重要因素。 筹集形象资金,一般是企业自行解决。但是,对于一般的项目公司和经济实力较弱的企业来说,筹集足够的形象资金比较困难。自然就产生了摆帐款形式的融资。 摆帐款形式的融资,其做法是由资金方出资,将一定金额的资金划入项目方的指定帐户,这个帐户就成了摆帐款帐户,帐户里的存款就是形象资金。 摆帐款为目的的帐户资金,其所有权实质上不是开户人的,而是资金方的。 但是,由于帐户资金具有偿还第三方债务的义务,所以,一旦被法院封存或执行,就必须为开户人偿还债务,造成资金方损失。 只能看不能用,这时通过融资方式形成的形象资金的重要特征。 形象资金方式的融资完成后,项目方的利益是获得项目投资权,或者获得服务、产品的提供权,并由此获取利润;作为资金方,其获得回报的方式有三种,方式一是获得一次性回报;方式二是获得预期的股权或利润分配权;方式三即要一次性回报,也参与预期股权和利润的分配。如果是建设项目,资金方也可能要求获得工程施工权或指定施工单位的权利。 银行在形象资金融资过程中的作用。由于企业信誉不足以保障账户资金的不被挪用和转移,所以资金方为了保证万无一失,往往要求银行出面保证摆帐期间账户资金的安全,由开户银行负责账户监管,保证摆帐款不被开户人挪用和被转移。这样,就增大了摆帐款融资的难度。资金证明的用途:
1 用于出国留学、境外旅游、移民的资金财力证明
2 收购、投资企业或个人实力的资金证明
3 房地产企业办理房屋预售许可证资金证明
4 办理土建项目开工许可证资金实力证明
5 办理土地证提交的资金证明
6 招投标过程中应对发包方的资力证明
7 其他各种资质申请时需要向gf提交的企业资金实力证明
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